المستفيد الحقيقي

ضرورة التصريح بالمستفيد الحقيقي:

بموجب القانون رقم (1) لسنة 2020 بشأن السجل الاقتصادي الموحد، وقرار مجلس الوزراء رقم (12) لسنة 2020 باللائحة التنفيذية للقانون المشار إليه.

أصبح التصريح بالمستفيد الحقيقي إجراء إجبارياً لطلب الترخيص، أو القيد بالسجل التجاري، أو التعديل، أو التجديد، بحيث لا يقبل أي من هذه الطلبات ما لم يكن مرفقاً به التصريح بالمستفيد الحقيقي.

 

يُحدد المستفيد الحقيقي على النحو التالي:

  • هو الشخص الطبيعي أو الأشخاص الطبيعيون الذين يملكون بطريقة مباشرة أو غير مباشرة حصة ملكية مسيطرة فعلية لا تقل عن نسبة (%20) من رأس مال الشركة أو حقوق التصويت بها.
  • أو الشخص الطبيعي الذي يمارس رقابة أو سيطرة فعلية أو قانونية بأي وسيلة كانت مباشرة أو غير مباشرة على الأجهزة التنفيذية أو الجمعيات العامة للشركة أو على سير عملها.
  • وفي حال عدم التعرف على المستفيد الحقيقي وفقاً للبندين السابقين، يكون المستفيد الحقيقي هو الشخص الطبيعي الذي له صفة تمثيل القانوني للشركة طبقاً للتشريعات المنظمة لها.

 

من هو الملزم بالتصريح:

جميع الشركات التجارية المنصوص عليها بالمادة (4) من قانون رقم (11) لسنة 2015 بإصدار قانون الشركات التجارية.

يستثنى من واجب التصريح كل من:

  • شركة مدرجة في الأسواق المالية (البورصة) وتخضع لمتطلبات إفصاح تضمن التحقق من المستفيد الحقيقي بشفافية كافية أو شركة تابعة لها تمتلك حصة مسيطرة فيها.
  • شركة تملكها الدولة أو غيرها من الهيئات والمؤسسات العامة بالكامل أو تملك حصة ملكية مسيطرة فيها.

 

وفيما يلي لمعرفة المزيد من خطوات التصريح بالمستفيد الحقيقي يرجى الضغط هنا